ＥＲＰ环境下加强采购模块内部控制的具体措施

各单位要建立授权和采购与付款业务，明确授权批准方式，权限，程序，责任和要求管理者来处理职责和工作要求的采购与付款业务范围相关的控制措施，批准了严格的制度。对于不同类型的材料请购单，企业应建立主管部门的音响系统。部门负责人，主管部门资产的物质需求;请制定专门购买计划，必须讨论并通过了公司的综合规划部，市场部等相关部门，大部分的战略也必须获得高层领导的同意，相关费用决定。同时，为了保证权利和责任，企业应建立适当的评估制度，谁真的谁拥有承担责任的权利。
各部门企业要努力做一个采购申请企业制度化，明确不同类型和业务审批流程申请水平，采购申请，以确保所有操作已经规定程序。对于采购申请，采购订单，合同生产订单等，必须跟一个人，以应对接下来的审查过程。对于不同的部门可以指定不同的审稿人。正确和不正确的商业删除报关处理需要解决，因此必须严格按照规定，严格执行审核制度，充分保证了良好的计算机会计处理的混乱。无论是静态的审核，审查或动态的，应仔细检查会计凭证的输出和实际的经济和商业是相同的。此外，实践和程序的机器上适当的代码开发，是制度化的操作控制的具体体现。如固定资产审计集中的设备管理;采购电脑等IT设备集中的IT部门负责;财政部门负责所辖预算审查;他们有不同层次的员工通过更高层次的审计谁，限制每个不同的量，经过必要的。